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第一步，你要算出你35年加权年收入的总和（Y），也就是，把你35年中每年的社安收入乘上一个因子再加起来。这些因子是年份越老的越大，而且每年都在变。另外，因为每年缴社安税的收入是有上限的，所以超过上限的部分不计在其中。也就是说，如果你第i 年的全部收入超过这个上限 A（i），你实际社安收入就等于这个上限。本文下面的图表中将列出1980年至2014年的加权因子和社安收入上限。如果你工作年数不足35，那么没工作的年份收入算作零。如果你工作超过35年那就计算你收入最高的35年。加权年收入总和（Y）的计算公式是

Y = ∑ B（i）* C（i）= ∑ D（i）

其中 ∑ 是从 1 到 35 求和，B（i）是第i年的实际社安收入，C（i）是第i年加权因子。D（i）是加权年收入。

第二步，用加权年收入总和（Y），你可以算出加权平均月收入 (M)：

M = Y / (35*12) （35年的总月数是35*12 = 420）。

第三步，用加权平均月收入 (M) 计算你满退休年龄（66岁）时的社安金（S）。

（一）如果M 小于等于4980，2015年1月1日66岁退休人的每月的社安金(S)由下述公式计算：

S = 826*0.9 + (M - 826)*0.32

也就是说加权平均月收入超过826的部分只算32%。

（二）如果M 大于4980，2015年1月1日66岁退休人的每月的社安金 (S) 由下述公式计算：

S = 826*0.9 + (4980 - 826)*0.32 + (M – 4980)*0.15

也就是说加权平均月收入超过4980的部分只算15%。

如果你62岁时就退休，那么你的社安金就是上述的S再乘0.75。

如果你66岁还不退休，那么，你每多工作一年，你的社安金就在上述S的基础上每年增加8%，也就是每个月增加0.08*S / 12（超过70岁后就不增加了）。

受益人的配偶到66岁时可以选择领取自己的全退休金或受益人社安金的一半。当配偶申请领取退休金时，社安局会自动选取两者中的最大值。如果受益人去世，其配偶可以选择领取此人社安金的全部，包括因为超过66岁而增加的部分。

为进一步解释这一算法，我下面给出两个假想的例子。

例一，高收入的例子。在此例中，假设到2014年底，受益人在美国工作了30年，前十年的收入是每年6万，中间十年的收入是每年8万，后十年的收入是每年12万。我们先来计算35年加权年收入的总和（Y）：

图表一：高收入的35年加权年收入的总和

序号	年份	社安年收入上限 A(i)	实际社安年收入B(i)	加权因子 C(i)	加权年收入 D(i)
1	1980	25900	0	3.59	0
2	1981	29700	0	3.26	0
3	1982	32400	0	3.09	0
4	1983	35700	0	2.95	0
5	1984	37800	0	2.78	0
6	1985	39600	39600	2.67	105732
7	1986	42000	42000	2.59	108780
8	1987	43800	43800	2.44	106872
9	1988	45000	45000	2.32	104400
10	1989	48000	48000	2.23	107040
11	1990	51300	51300	2.13	109269
12	1991	53400	53400	2.06	110004
13	1992	55500	55500	1.96	108780
14	1993	57600	57600	1.94	111744
15	1994	60600	60000	1.89	113400
16	1995	61200	61200	1.82	111384
17	1996	62700	62700	1.73	108471
18	1997	65400	65400	1.64	107256
19	1998	68400	68400	1.56	106704
20	1999	72600	72600	1.47	106722
21	2000	76200	76200	1.40	106680
22	2001	80400	80000	1.36	108800
23	2002	84900	80000	1.35	108000
24	2003	87000	80000	1.32	105600
25	2004	87900	80000	1.26	100800
26	2005	90000	90000	1.21	108900
27	2006	94200	94200	1.16	109272
28	2007	97500	97500	1.11	108225
29	2008	102000	102000	1.09	111180
30	2009	106800	106800	1.10	117480
31	2010	106800	106800	1.08	115344
32	2011	106800	106800	1.04	111072
33	2012	110100	110100	1.01	111201
34	2013	113700	113700	1.00	113700
35	2014	117000	117000	1.00	117000
加权年收入总和（Y）					3279812

现在用加权年收入总和（Y）算出加权平均月收入 (M)：

M = Y / (35*12) = 3279812 / 420 = 7809。

然后用M 算出66岁退休人的每月的社安金(S)：

S = 826 * 0.9 + (4980 - 826) * 0.32 + (M – 4980) * 0.15 = 2496。

如果此人2015年1月1日62岁就退休，那么每月的社安金就是：

S* 0.75 = 1872。

例二，低收入的例子。在此例中，假设到2014年底，受益人在美国工作了30年，前十年的收入是每年1万，中间十年的收入是每年2万，后十年的收入是每年3万。我们先来计算35年加权年收入的总和（Y）：

图表二：低收入的35年加权年收入的总和

序号	年份	社安年收入上限 A(i)	实际社安年收入B(i)	加权因子 C(i)	加权年收入 D(i)
1	1980	25900	0	3.59	0
2	1981	29700	0	3.26	0
3	1982	32400	0	3.09	0
4	1983	35700	0	2.95	0
5	1984	37800	0	2.78	0
6	1985	39600	10000	2.67	26700
7	1986	42000	10000	2.59	25900
8	1987	43800	10000	2.44	24400
9	1988	45000	10000	2.32	23200
10	1989	48000	10000	2.23	22300
11	1990	51300	10000	2.13	21300
12	1991	53400	10000	2.06	20600
13	1992	55500	10000	1.96	19600
14	1993	57600	10000	1.94	19400
15	1994	60600	10000	1.89	18900
16	1995	61200	20000	1.82	36400
17	1996	62700	20000	1.73	34600
18	1997	65400	20000	1.64	32800
19	1998	68400	20000	1.56	31200
20	1999	72600	20000	1.47	29400
21	2000	76200	20000	1.40	28000
22	2001	80400	20000	1.36	27200
23	2002	84900	20000	1.35	27000
24	2003	87000	20000	1.32	26400
25	2004	87900	20000	1.26	25200
26	2005	90000	30000	1.21	36300
27	2006	94200	30000	1.16	34800
28	2007	97500	30000	1.11	33300
29	2008	102000	30000	1.09	32700
30	2009	106800	30000	1.10	33000
31	2010	106800	30000	1.08	32400
32	2011	106800	30000	1.04	31200
33	2012	110100	30000	1.01	30300
34	2013	113700	30000	1.00	30000
35	2014	117000	30000	1.00	30000
加权年收入总和（Y）					844500

现在用加权年收入总和（Y）算出加权平均月收入 (M)：

M = Y / (35*12) = 844500 / 420 = 2011。

然后用M 算出66岁退休人的每月的社安金(S)：

S = 826 * 0.9 + (M - 826) * 0.32 = 826 * 0.9 + (2011 - 826) * 0.32 = 1122。

从上述两个例子可以看出：

（一）社安金有上限，这是因为社安收入有上限。例一中的社安金（$2496）差不多就是到2014年底工作30年的受益人的上限。对于工作满35年的高收入的人来说，社安金的上限还要稍高。

（二）在上限以下，收入越高，社安金越高，但是社安金不跟收入成正比。加权平均月收入越低的得到社安金的比例越高。也就是，社安金的设计是为了照顾低收入人群的。

说明：

（一）本文只给出社安金最基本的计算方法，不能涵盖每个人的情况。领取最佳社安金，特别是夫妻两人时，是个极其复杂的问题。社安局网站可以帮你做出最佳选择。网上也可以买到软件，帮你决定两人领取社保金的最佳时机。

（二）社安金计算方法来源于http://www.ssa.gov/pubs/EN-05-10070.pdf。社安网站还有社安金计算器甚至软件帮你计算你可能得到的社安金数