美國部分大學退休計劃(下)和 “炫富” C. 457(b) 退休計劃 不少公立大學在《聊聊美國部分大學用的退休計劃（上）》和《聊美國部分大學用的退休計劃（中）》文中介紹的A部分403（b）和B部分403（b）之外，還向雇員提供457（b）計劃，作為一種退休儲蓄。 457（b）計劃也被稱為延遲薪酬計劃（Deferred Compensation Plans，簡稱DCP）。其操作與《聊美國部分大學用的退休計劃（中）》文中B部分的403（b）計劃相似，即雇員通過雇主在納稅前預留一部分薪水，投入被認為相對可靠的投資/基金公司，為以後退休可用。在從中取款出來用前，雇員無須為該帳戶累積的任何收入繳稅。 1. 上限 與401K 和B部分的403（b）相似，雇員被允許投入457（b）的部分薪水也是有上限的。這上限在2002年前，略低於《聊美國部分大學用的退休計劃（中）》文中列出的B部分403（b）上限（也是401K上限）；自 2002年起，則與 401K上限和B部分403（b）上限相同。包括那50歲以上的Catch-up Contribution限度，也一樣。這個限度，並不包括雇員在A部分或B部分的403（b）退休計劃中的投入。 Contribution Limits for 457(b) Plans Employee Age 50+ Contribution Catch-up Limit Contribution 1997 $7,500 1998 $8,000 1999 $8,000 2000 $8,000 2001 $8,500 2002 $11,000 $1,000 2003 $12,000 $2,000 2004 $13,000 $3,000 2005 $14,000 $4,000 2006 $15,000 $5,000 2007 $15,500 $5,000 2008 $15,500 $5,000 2009 $16,500 $5,500 2010 $16,500 $5,500 2011 $16,500 $5,500 2012 $17,000 $5,500 2013 $17,500 $5,500 2014 $17,500 $5,500 2015 $18,000 $6,000 2016 $18,000 $6,000 2. 本金總額 部分公立大學從90年代後期，才開始推行這部分457（b）。網上查到的457(b)上限數據是從97年開始。就從97年算起，若一雇員一直投入457(b)的上限，並從2006或2007年起，另給加入50歲以上的Catch-up Contribution，到了2016年底，該賬戶光是本金的總金額，就達約33萬。 3. 457（b）計劃的優勢 值得強調一下的是，457（b）計劃與403（b）和401K相比，有一個較大的優勢。那就是，如果在59歲半前從401K或 403（b）取款，將會面臨10％的提前提款罰款；但若在59歲半前從 457（b）取款，就沒有這提前提款處罰，所提出的款只是作為常規收入來納稅。 4. 是否要多投入457（b）？ 在前文《聊美國部分大學用的退休計劃（中）》聊B部分的403（b）計劃時，就已有網友提出：放足403等需慎重。在有較好pension的學校，很少有人放足403，因為放足的話，有可能會導致最終繳納更多的稅。尤其是在七十歲以後，在403，pension，社安的三大支取下，可能會多繳稅。那末是否還要將部分薪水投入457（b）呢？ 答案肯定是因人而異。 本人的考慮是，若夫婦的薪收入，在所有的生活費用外，確實有比較寬鬆的餘額，又能將七十歲後由於這些退休收入而要交稅的稅率，控制在與退休前所交的稅率相同，比如都是25%，那將余錢投入457（b）還是划得來的。尤其是，若不投入457（b），退休前收入所交的稅率更高，比如28%，那將部分薪水投入457（b）就更應該了。當然，若所有的退休收入相加，會導致退休後所交的稅率高於退休前，那就不該再投入457（b）了。但鑑於從457（b）取款，沒有提前提款處罰這一優勢，可考慮往457（b）和B部分的403（b）各放入一定量的薪水，兩部分都無須放足至限度。 5.延遲薪酬與孩子大學助學金的可能關聯 放入457（b）和403（b）計劃的薪金皆不被計入稅表上的應納稅收入（taxable income）。即使原先不放足至兩者的限度，到了孩子上大學前一年，若覺得孩子的各方面表現比較突出，很有可能會被哈佛/耶魯/普林斯頓/斯坦福等（在學生助學金上比較慷慨的）學校錄取，那就將薪金中有寬鬆的餘額，放足至兩計劃的限度。這樣可降低一些家庭應納稅收入，當爹媽的就可減少支付那昂貴的學費。能獲取一定金額的助學金，對體諒父母、希望減少父母負擔的孩子來說，也是件高興事。 6. 大學員工投入457（b）的比例可能不高 據了解，公立大學其他族裔的教職員工中，投入B部分403（b）的不多，投入457（b）更少，用足兩者上限的人更少。可在亞裔尤其是海華教授們中，投入並用足兩者上限的相對較多。尤其是在夫婦皆有高學歷，但只有一人是教授的情況下，更是用足兩者上限的居多。 7. 公、私立大學的退休計劃之別 在《聊聊美國部分大學用的退休計劃（上）》文後，有網友問及私立大學和公立大學的退休計劃之別。我對此作了一些打聽和了解，可能會另寫文來聊。這裡只說少許的差別。一是私立大學一般沒有pension計劃，二是私立大學一般也沒有457（b）計劃。但私立大學教職員工常享有些一般公立大學沒有的其他福利，若另寫文來聊，會就那些作簡單介紹。 8.提前退休的考慮 在《聊美國部分大學用的退休計劃（中）》文後，一些網友跟帖提及在達社安全額退休年齡（即Social Security's full-benefit retirement age）之前提前退休的話題。這確實是常來萬維聊天讀文的高學歷普通海華們應該考慮的問題。會常來萬維聊天者，工作壓力應該不太大，對工作的熱愛也大概已漸淡。我們華一代人這輩子已有的經歷，一般都不輕鬆。到了60歲左右，是該讓自己餘下的二、三十年，活得自在快樂、隨心所欲些了。若能在醫保上無憂，又因59歲半後從401K或403b/457b賬戶取錢無提款處罰問題，若這些賬戶上又比較充盈，為何不退休享受餘生呢？雖然不到萬不得已，提前拿社安金並不妥，但從自己的退休賬戶取錢可是心安理得。而且這更有利於避免七十歲後多繳稅的可能。 順帶聊聊“炫富”的話題 萬維有個別人蠻好玩的，一見聊退休收入或儲蓄就給扣個“炫富”帽子。看看本人此文的（上）（中）（下），所講述的，和來萬維的多數高學歷中普通（中等收入）海華的收入有何大不同？炫了什麼富呢？這聊天即炫耀的邏輯，又是來自何種慣於歪解人意文意的腦瓜子？ 更可笑的是個別老弟臆想出，聊退休收入/儲蓄，即為“透露的‘斂財方法’有一個共性，就是勒緊褲腰帶攢錢，一輩子過度緊緊巴巴，苛刻自己和家人”。 本人在《兩組數據見證高學歷普通海華的收入和費用》文中作為舉例列出（不包括房貸、車貸、大學學費的）海華日常生活費用，差不多花去了歷年美國中位數收入家庭的所有收入或百分之八、九十。要是這樣的生活費用，還過的是“勒緊褲腰帶攢錢，一輩子過度緊緊巴巴，苛刻自己和家人”，那麼美國收入中位數以下的家庭的人們差不多都得將褲腰帶勒緊至死、自殺了。：）事實上，“勒緊褲腰帶攢錢”者有，“一輩子過度緊緊巴巴，苛刻自己和家人”的也有，但只是極少數。大多數海華都會量力而行，既不浪費揮霍，也享受着種種生活樂趣。 還有好笑的是，網客牛克吐溫（簡稱牛溫）號稱，聊退休收入或儲蓄“的觀點招致許多讀者的反感”，“因為他們把自己作為了海外華人的代表，把自己的資產作為衡量別人的標杆。” “這就給人一種‘如果你不到我這個數，你就是傻瓜’的惡劣印象。也就是所謂的‘高學歷，低教養’。” 普普通通的網上閒聊，就是“把自己作為了海外華人的代表”？莫非牛溫是在表明，其寫文總是“把自己作為了海外華人的代表”？ 聊聊所了解的一般海華收入情況，就是“把自己的資產作為衡量別人的標杆”？這真是難得一見如此顯明的以小人之心度他人之腹。原來牛溫稱自己“不時曬出自己的寶馬，勞力士和珠寶之類”，甚至擺出他“自己和太太的植牙費用已經超出2萬”，其目的就是要“把他自己的資產作為衡量別人的標杆”，就為了給人一種“如果你沒有這些，你就是不善待自己，你就是傻瓜”的惡劣印象。難怪牛溫很清楚，他自己這類顯擺會“招致許多讀者的反感”，卻要把人們看待他的惡劣印象，無端強按到不相干者的頭上。 像牛溫這類名副其實地如其文中所稱的 “土鱉”、典型的“高學歷，低教養” “不壞好意的萬維博客”，幸好在萬維並不多。 最後批駁一下起碼貨教授的謬論 起碼貨教授近日裡，津津樂道其作為某周末中文學校校長的小學語法水平。將“高學歷普通海華”一詞捧成了“高科技名詞”，並反反覆覆為此糾纏不休。且看其高論：“這個名詞無論在邏輯上，在語法上，在常識上都是完全錯誤的。高學歷人材就不是普通人材，普通人也不是高學歷的。兩者是矛盾的。這就相當於你說一隻白毛的黑狗這樣荒唐。” 這讓人看了不免失笑。難道高學歷海華就不是普通海華，普通海華也不能是高學歷海華？高學歷海華和普通海華之間猶如黑白之分？此話的荒謬，如此顯明，本人原來都懶得一駁。居然起碼貨教授會樂此不疲地將此話當作妙論，反覆嘮叨。他還真以為他有個高學歷，就在海華中不再普通了？萬維網站上高學歷海華比比皆是，哪還能算得上不普通？這號教授的自大真是到了荒唐的地步！ Mingcheng99網友在他的跟帖里一再說了，當他寫文聊退休收入時，文標題里的“普通海華”就是指來萬維發帖讀文的網友們。因認為萬維網友中高學歷海華比例甚高，故而所指的普通海華，也就是在高學歷人中收入屬普通的（非大款）海華。 在我《萬維“高學歷普通海華”之稱小爭》文中有這麼一段，『薄浣網友解釋得比較清晰：“高學歷海華” 也許還有“高學歷殘疾海華”，或者“高學歷低收入海華”。也就是說，“高學歷海華”中非殘疾、非低收入、非高收入者，很適於被稱為“高學歷普通海華”。』 這說的就是，“高學歷普通海華”是相對於或不同於“高學歷殘疾海華”或者“高學歷低收入海華”那樣的“高學歷特殊（或非普通）海華”而言。這樣的 “高學歷普通海華”與“高學歷特殊海華”之別，和“優質棉大衣”與“優質呢大衣”之別是相似的。 如此簡單明了的詞，起碼貨教授竟會一而再、再而三，喋喋不休地夾帶在其退休話題文里反覆指責。在其文十二里，一度還用上了對女性骯髒辱罵之詞，並用“調侃”來為其髒罵辯解。偶爾說一回髒話可以用“調侃”來推託，可他三番五次地在跟帖、正文裡用髒話罵罵咧咧，甚至跟到她人博客文後謾罵，還能說是“調侃”嗎？儘管在網管的干涉下，他被迫去掉了針對她人的髒罵，可他對自己的這種劣行，無一絲的歉意。其為人和在萬維表現出的網品之差，可見一斑。
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