当大盘（或个股）经过长时间的下跌（或者上涨），成交逐渐萎缩，速度逐渐趋缓，当指数（或股价）不断创出新低（或新高），代表量能势能的MACD等指标却不再同步下降（或上升）、而是逐波上升（或下降）时，大盘（或个股）的底（或顶）背离结构就形成了。说得更直白一些就是：在低位时，股价再次创出新低，但相对数值指标却开始调头向上或并未同步创出新低，就是底背离；在高位时，股价再次创出新高，但相对数值指标却开始调头向下或并未同步创出新高，就形成了顶背离。底背离表示股价已处于超卖状态，反弹可能出现，而顶背离表示股价已经处于超买状态，调整可能随时来临。
那么为什么会出现底（或顶）背离呢？这是下跌（或上涨）动能逐渐衰竭造成的。具体说，就是当大盘（或一只个股）经过长时间的大幅下跌（或上涨），量能逐渐萎缩，同时下跌（或上涨）的速度也越来越慢，甚至走平，下跌（或上升）趋势线（包括日线、5日线、10日线、20日线等趋势线）慢慢钝化。这时虽然指数（或股价）还在不断下跌（或上涨）并创出新低（或新高），但代表量能势能的MACD指标却不再向下（或向上）走了——代表说其下跌（或上涨）的势头已经尽了，那么底（或顶）背离结构也就形成了。
就好像大家一起去爬山，一开始时，大家的劲头都很足，爬的都很快。但随着高度越来越高，大家的劲头、势气逐渐消弱，攀爬的速度越来越慢。虽然有组织的领头人在喊：“大家别松劲啊，继续往上爬呀！”你也想继续往上爬,但是，你的脚步却越来越沉重，已经抬不起来了。再往上爬，你自然就掉队落伍了——这就是背离。最后当大家都精疲力竭，爬不动的时候，这次的登山活动也就结束了。反过来，又好像大家相约一起去潜水，一开始，大家也都一个劲的争先下潜，但当潜到一定的深度时，有些人就顶不住了，不敢再往下潜，而返身往上。最后，当体能最好的人也终于没有力气再下潜的时候，潜水活动也就结束了。
炒股也像爬山和潜水一样，在大盘（股价）刚开始上涨时，大家都争先恐后的不断买进，大盘价量齐升，牛气十足。但当大盘（股价）上涨到一定的高度时，追涨买进的人就会逐渐减少。再往上涨，追涨的不但会越来越少，有些人还会选择卖掉退出。因为他害怕，害怕股价会下跌，所以选择退出，当更多的人不再追涨买进而选择卖出了结时，人气便开始逐渐消弱。这时大盘（股价）虽然还在上涨，但上涨的速度却越来越慢，代表量能势能的MACD指标也不再往上走了——这时顶背离便产生了。当绝大多数人都不再去追涨买进的时候，大盘（股价）也就涨到头了。反之，大盘（股价）刚开始破位下跌时，大家都争先恐后的不断卖出，大盘价量齐跌，人气尽失。但当大盘（股价）下跌到一定的深度时，卖出的人也会逐渐减少。再往下跌，卖出的不但会越来越少，有些人还会选择逢低买进。当更多的人不再卖出进而选择逢低买进时，人气便又开始逐渐回升。这时大盘（股价）虽然还在下跌，但下跌的速度却逐渐趋缓，代表量能势能的MACD指标却不再往下走了——这时底背离便产生了。当绝大多数人都不愿再卖出的时候，大盘（股价）也就跌到头了。所以MACD指标又可看作一种心理意愿指标，反映的是大多数人的心理意向。
背离的形成往往都是伴随着速度的趋缓和量能的萎缩产生的，所以背离结构要形成，速度就必须先降下来，速度的调平是背离产生的必要前提条件。速度如果降不下来，就不可能产生背离结构。所以速度对背离结构的形成起着至关重要的作用，一定要给予足够的重视。当股指（股价）连创新高（或新低）但上涨（或下跌）速度却越来越慢时，就要当心了，因为形势随时都会发生转折。
当底（或顶）背离结构形成时，大盘（或个股）就很可能会上涨（或下跌），其概率大约为70%；如果在较短的时间内连续出现两次底（或顶）背离，MACD的DIFF指标出现两次上穿过DEA（下穿过DEA），形成两次黄金交叉（或死叉），大盘（或个股）就有可能大幅度上涨（或大跌），其概率大约为80-90%。
底（或顶）背离结构形成的先后顺序一般是5分钟—15分钟—30分钟—60分钟—日线—周线。也就是说5分钟的MACD最容易形成底（或顶）背离结构，然后依次是15分钟、30分钟、60分钟、日线、周线。其可靠性是时间越长可靠性越高，即60分钟级底（或顶）背离结构比30分钟级的底（或顶）背离结构可靠，日线级的底（或顶）背离结构比60分钟级的底（或顶）背离结构可靠，周线的又比日线的更可靠。所以要想介入买股（卖股）的话，最好等到日线或周线的底（或顶）背离结构形成，起码也要等到60分钟或30分钟出现清晰的底（或顶）背离结构，赢的概率才更大。
