FIRE-成為提前退休的人生贏家（財務篇一）

(一）在加拿大夫妻退休需要準備多少加幣？

         加拿大是個高福利，高稅收的國家。它不但給國民提供十二年制免費高中教育，還通過大學學費津貼，減免和稅務扣除讓每一個加拿大公民都有機會受到高等教育而沒有太重負擔。除了全民醫療保險，每一個有資格的居民，到法定退休年齡六十五歲，都可以享受養老金，退休金和其他的政府津貼。運氣好的，還可以領取一定金額的公司退休金。

         視過去一年每對退休夫妻的實際報稅收入，一般退休夫妻基本可以拿到二千到三千不等一個月加幣的政府收入，這個金額每年都有調整。而退休家庭每月至少收入二千是加拿大政府給出的一個基本保障收入底線。換句話說，在加拿大，每一對合格的退休夫妻，無論以前是否在加拿大工作與否，如果你住滿一定年限又沒有其他一分錢的額外收入，政府會按最低生活水準保障你的基本養老金。

         按二零二一年統計調查報告顯示，在加拿大過中等退休生活，一對夫妻一年平均需要大約三萬五千加幣。對應於每一對夫妻，豐儉則視家庭情況和消費模式而定。一般的參照標準是退休後的生活支出為退休前開支的百分之七十。如果退休前夫妻二人一年需要五萬加幣，那退休後的生活開支就是三萬五一年左右。因為退休後很多的開支項目會減少，例如：

         1）Downgrade(低配）自住房是一般加拿大退休夫妻會做的選項之一。Downgrade 後，有關房子的支出會相應減少。像地產稅，保險，房屋維修保養，水電，煤氣等有關的費用會降低。

         2）汽車或者交通有關支出也會減少。在加拿大，退休前夫妻二人一般都各自擁有汽車。退休後，保有一輛車不會給生活帶來多少不方便。這樣調整後，汽車保險，油費，保養和停車費等交通費用都能省下一筆錢。

         3）社交和外食的費用會有相應的減少。退休後，有大把的自由在家時間，在家煮食和規律的生活會同時為夫妻省下一筆費用。

         4）置裝和美容方面的支出會有所減少。這方面不用筆者贅述，老年人與年輕人相比，追求時髦的雄心一般會有所下降。

         以上這些支出的變化視每對夫妻的生活模式而定，但總體費用減少百分之三十應該還是比較合理的估算。當然退休後有些費用會增加，像旅遊長居，醫藥費用，運動康健等支出會大幅增加。但這些費用基本是附加生活品質的保障，可有可無。它不應該算作基本生活開支一部分。

         讓我們回到標題給出的問題，除了每月政府二千的退休金收入，我們自己還需要準備多少退休儲蓄，才可以過上一年三萬五千加幣的中等退休生活？

         如果退休夫妻平均有二千加幣一個月的退休金，一年二萬四千。與三萬五千平均支出相比，每年還有一萬一千加幣的差距。

          不考量通貨膨脹和稅負的問題，如果人均壽命九十歲，夫妻同歲，從六十五到九十歲，共二十五年，一年一萬一千加幣,一對夫婦共需要準備至少二十七萬五千加幣。

          退休金要存多少才夠，這是一個反覆被問到的問題。有人講三十萬，有人講五十萬，也有人講一百萬都不夠。

         請容許筆者參照一個北美比較流行的簡單算法來回答這個問題。這就是有名的百分之四原則。可能有些人沒有聽過這個方法，但它卻是一般保險公司，退休機構用於計算年金或退休給付的參考依據。雖然筆者認為這個算法有很多因素沒有考慮進去，但由於直觀易懂，它不斷地被人們用來作為估算退休金的參考。

         我們先從這個算法講起。如果每年從儲蓄總資產中拿出最多百分之四的本金，按活到九十歲年齡計算，累積二十五年，那這個總資產就是退休我們要準備的金額。

         假定按國家法定年齡六十五歲退休，如果我們一年需要支出四萬四千加幣，除了從國家那裡拿到的老年金，退休金，其他補貼每年二萬四千加幣,我們還需要從自己的儲蓄帳戶裡每年拿出二萬加幣，這樣需要的退休儲蓄總金額就是五十萬加幣：

                          $20,000/0.04= $500,000

          如果每年需要支出五萬四千加幣，差價變成三萬加幣，那退休儲蓄金額就會變成七十五萬加幣，以此類推。

             $30,000/0.04= $750,000

(二）現實的差距有多大？

          二零二一年，一般加拿大夫妻二人平均儲蓄額是多少呢？ 按CIBC 銀行的調查顯示，到退休年齡的加拿大夫妻平均儲蓄存款是三十四萬五千。而這個存款是包括RRSP,TFSA 和非註冊個人儲蓄的總和。

          照三十四萬五千加幣這個平均儲蓄為基準拿百分之四的分額，每年最多只能拿出一萬三千八百加幣，一個月大約有一千一百多加幣。這樣加上從政府可以拿到的退休金，養老金和可能其他的一些補貼二千一個月，夫妻二人每個月就有近三千一百的收入。一年是三萬七千二百加幣。這個收入在二零二一年與上面提到的中等平均退休家庭支出三萬五千一年相比，多了二千二百一年。聽上去還算不錯。

          但實際的情況卻有所不同。考量到子女家庭，氣候和生活習慣，第一代華人移民退休後在加拿大移居的選擇不多。如果你選擇在多倫多或者溫哥華生活，房子的支出就會成為每月開支的大頭。即便退休前已經付清所有的房屋貸款，政府每年的房產稅，房屋保險，維護以及水電煤氣的固定開銷，仍然是一筆不小的固定支出。而還沒有還清貸款或者租房的，一個月三千一百的退休金的二分之一以上可能就要花費在房子有關的固定支出上。這樣下來，每個月就剩不多的余額來支付日常的開銷。

          這裡還想特別強調一下前面提到的平均儲蓄額掩蓋的實際狀況。三十四萬五千加幣的平均儲蓄額其實完全不能反映普通加拿大退休夫妻的財務現狀。按加拿大二零二一年統計數字，得益於高額的房地產價格，全國有一百六十萬以上人口淨資產高於一百萬加幣。六十五歲以上的老人淨資產中值五十四萬加幣。所以在這個平均算法之下，有不少比例的退休人士根本沒有或者只有遠遠低於平均儲蓄金額可以養老。

（三）額外因素的考量

          以上討論的是一種簡化的方式來計算退休金的支出。這當中有不少額外的因素我們必須考慮進去。因為它們的存在和變化會直接影響我們的正常退休支出。

          第一個要考量的是每年的通貨膨脹。最近二年，大家一定都親身感受到疫情帶來的貨幣大印發引起的高通膨。二零二一年的每個月三千一百加幣的每月收入，十年後的購買力一定會大大地貶值。

          第二個因素是稅務方面的考量。我們要確保我們討論的收入是稅後收入，而退休儲蓄的RRSP每一加幣取出時，如果總收入高於個人扣除，都有至少百分之十五的聯邦稅和額外的省稅。這樣到手淨資產就會減少。所以從稅務方面考量，每年從RRSP拿出多少為好，需要與你一年的其他收入一起統籌考慮。另外，如果你退休後的收入不足，政府還會以低收入補貼的方式補足你的養老金，這樣每年提取RRSP時，還需要考量對低收入補貼金額的影響。

          第三個要考量是醫護支出。在加拿大雖然退休老人有免費的醫療和政府的藥品津貼，但個人處方藥還是需要支付小額的現金。而在櫃檯前直接買的要全部自己掏腰包。還有一些不在政府津貼範圍的特殊藥品，醫護費用。牙醫與眼科也是如此，有一部分政府不涵蓋的支出，自己就必須支付。這樣一算，每個月需要準備幾百額外醫護的支出還是有必要的。

         第四個考量是特殊情況大額支出。每一個家庭在人生的每一個階段都會遇到一些計劃之外的意外狀況，我們第一代嬰兒潮移民也不例外，雙方高堂如果還健在現在一般也已經各種疾病纏身，每年可能的禮遇支出也必須納入考量。有小孩子的，結婚，買房，生子等各種喜慶場合，也會有隨喜支出。還有遇到大額的汽車更新，各種電器，家具和大額房屋維修，都必須有特殊資金準備以防不時之需。（續）