第三篇：學會收支記賬和預算管理

記賬與預算管理

如果在退休前幾十年，你從來沒有養成收支記賬和預算管理的習慣，那麼退休之後，就更應該把它當作一門必修課來學習和實踐。

記賬和預算不僅能幫助你清楚地計算總退休金需求，還能明確每月需要多少被動收入來補充政府退休金的不足，並根據實際情況合理調整收入和支出。

為什麼要習慣記賬？

很多人怕麻煩，沒有記賬的習慣，他們總認為每個月反正就是這樣的開銷，記與不記都沒有什麼幫助，生活還不是照舊。 記賬既不會給我省錢，也不會生出多餘的錢，每月該怎麼花還是怎麼花。

這樣的思維是錯誤的。 建立家庭記賬系統就像一個公司需要財務管理系統一樣。 一個公司如果缺乏財務管理，它的發展與盈利就難以長久。 同樣地，家庭如果缺少記賬與預算，也很容易陷入「糊塗帳」，在面對收入變化或意外支出時，缺乏清晰的判斷和應對能力。

有了每月收支記賬的習慣，就能更理性地消費和儲蓄。 記賬的過程就像是為自己的財務打地基。 有了堅實的地基，才能在此基礎上做出合理的財富規劃和退休金使用安排。

退休前與退休後的差別

• 退休前記賬：是為了更好地控制支出，提升儲蓄率，增加投資資金，並為未來退休打下財務基礎。      

• 退休後記賬：是在固定或有限的退休收入下，確保生活品質，合理分配支出，平衡不同階段的需求，同時保障退休儲蓄能夠長久支撐。      

記賬工具的選擇

信息社會，記賬變得非常簡單，可以藉助Spreadsheets， Excel 表格生成、網上免費的記賬軟件，甚至直接讓 ChatGPT 幫忙分類和統計。 關鍵是要做到長期堅持。

開支分類

開支分類原則上與退休前沒有多少區別。 主要二大類就是基本開支和舒適型選項開支。

1.    退休後的基本生活開支（Essential Life Style）

         固定費用 ：

o   房租、房貸（如果還有的話），房屋管理費用，保險、維修、水電煤、網絡電話

變動費用 ：

o   交通和汽車費用

o   日常用品和食品支出

o   每月雜費支出

o   每月保險外醫療藥品支出  

          2.    彈性選項開支（Comfortable Life Style）

o   國內外短程出遊、人情往來

o   興趣愛好、一般娛樂，社交外食，音樂會，電影和俱樂部會員等

無論是哪種生活方式，準備一定的預備金或者是家庭備用金是非常必要，因為退休後依然會有不少突發性的意外支出。 例如：

o   大額的醫療照護費用

o   家庭或生活中的突發大額開銷

o   大額消費，像汽車，房子裝修等

o   稅收

年度支出表的建立

• 操作方法：

• 用Excel把現有1–3月的月度支出表直接複製擴展到 1–12月，就能得到一份完整的年度支出表（見實例1）。

• 某些支出具有季節性（如暖氣費、旅遊支出），可以再進行調整。      

• 最後求和即可得出全年總支出。

實例1：

2025 年 1–3 月實際支出表

這是一份一到三月份的月度支出，我們可以通過Excel 表格的簡單複製功能，把這張表做成一到十二月的年度支出表。（續）