申请2015年大学入学的学生和家长最近一段时间面临着能否被理想大学录取以及申请大学奖助学金的双重压力和煎熬。申请early decision或 early action的学生这几天已经见分晓了，几家欢乐几家愁，而有意申请大学奖助学金（financial aid）的家庭也要抓紧时间填报FAFSA 和CSS Profile，以免错失期限。

            填报2015年度入学FAFSA的开始期限是2015年元旦，新的FAFSA 表格1月1日会在www.ed.gov公布，1号以后学生和家长可以开始在网上填写、递交申请表。而申请私立学校的学生还要填写CSS Profile以争取私校自己发放的grant和奖学金，填报CSS Profile的日期比FAFSA更早，今年10月份就可以开始申请。FAFSA是免费的，CSS Profile会少量收费。不论是联邦资助还是私校的奖学金都是僧多粥少，有些州和学校明确指出，奖助学金的发放是根据“先来先得”(first come, first served）原则，所以有意申请的学生和家长最好早一点提交申请，更不要错失最后期限。

            FAFSA用于申请联邦、州和学校的资助，包括四部分：贷款(loan) 、赠款（grant）、奖学金（scholarship）和勤工助学（work study），而CSS Profile则主要是私立学校的赠款和奖学金。不论FAFSA和CSS Profile都是每年申报一次，不论新生还是老生，只要你希望得到资助，你每年都要提交申请。

            大家都知道，美国的大学资助绝大部分都是need-based，而这个need是根据你申报的收入和资产由一套复杂的公式计算出来的。你能不能拿到资助、拿到多少资助，是由计算出来的need有多大决定的。FAFSA和CSS Profile都要求你申报你们2014年度的收入和资产，不过CSS Profile 问的更详尽，有些FAFSA 中不需要申报的资产在CSS中必须申报，如退休计划等。下面是FAFSA表格中必须申报的收入和资产：a) 2014年整年父母和即将上大学的子女的收入，没有最后数据也要填写尽可能准确的数目，税表出来后再提供2014年税表; b) 填报当天的资产和投资金额。（注意收入是整年的，而资产是当天的，因为资产是经常变化的，如炒股票大输大赢，所以很难说某一年平均数，只需要填表当天的金额）。在FAFSA中资产包括银行账户、股票、共同基金、529、Education IRA、出租房、监护人帐户等等。在FAFSA不需要申报的资产包括：退休账户如401K、IRA、年金、人寿保险的现金值、自住房、小生意(small business)等。

            在CSS Profile 中，收入部分申报的与FAFSA差不多，最大的不同在资产投资部分。在FAFSA中自主房和小business不用申报，但在CSS中自住房的净值和small business也要申报。在FAFSA中不论是qualified 还是non-qualified退休计划都不需要申报，但在CSS表中，这些都要申报。一般认为，401K、IRA 等税前的钱设立的退休计划不会影响奖助学金，而用税后的钱买的年金对奖助金的申请如果说有影响的话，也远远小于放在银行账户的存款或是股票和共同基金投资，因为年金也是一种退休计划，59岁半以前一般不可以拿出来。在FAFSA和CSS Profile中都明确表明不需要申报的是人寿保险中的现金值。

如何减少收入？减少收入有助于获得资助，但对于领W-2表的工薪阶层来说，减少收入的渠道很少，能做的也就是往401K中多放钱，或是另外开设IRA或Roth IRA 账户（如果收入少于上限的话）。在小孩上大学的这几年，尽量不要从退休账户里拿钱。对于自雇业者或是小业主则可以通过设立各种退休计划来减少收入，比如设立defined benefit 计划，可以合法地抵税也就是减少当年收入数万甚至十几万。有人推荐投资油井来减少收入，但这是一个高风险的投资，弄不好可能血本无归，最近油价狂跌，投资油井的大都损失惨重。

如何减少资产？ 现在已经到了年底，减少收入的办法基本上已经为时已晚，能做的就剩下减少资产了，你可以买新车或是装修房子来降低银行存款，但毕竟很有限，对于有大量流动资产如银行存款、共同基金投资的人来说，你能做的就是在填报申请之前，把这些流动资金转到不需要申报或是要申报但影响很小的地方去，比如人寿保险和年金。

可以中途cancel而没有损失的人寿保险和年金 大部分保险和年金中途cancel, 尤其在头几年cancel会有很大的损失，但也有几种年金产品和人寿保险中途可以cancel把放进去的本全部拿回来，没有损失。我们曾有客户2013年初放了5万在这种年金中，今年确实需要钱，而把这个年金cancel，保险公司还了他5万另183，这183元算是利息。当然利息不是保证的，但本金是保证归还的。还有一种人寿保险，3年后可以cancel而把所有的本拿回来。另一种保险产品可以把放进去的保费大部分拿回来，你还拥有一个保额降低但保证终身的保险。

                        12/19/2014