在401K帳戶里存錢有諸多好處：

1．強迫你存足夠的錢留給退休後用，不至於人沒死錢先沒了。

2．能得到單位的401K match。 這筆錢是白給的，不拿白不拿。

3．這筆錢暫時不需要邀所得稅，報稅時心情舒暢。

4．用這筆錢投資不用考慮報稅。 你可以該買就買，該賣就賣，無後顧之憂。

我原來以為還有第5條，就是存錢時因為收入高，所以稅率也高。等退休後再取這筆錢，收入低了，稅率也低了，就能少繳稅。比如存錢時稅率是28%，退休後不難把稅率控制在15%，這樣就可以少繳13%的所得稅（這裡只考慮聯邦所得稅）。現在才發現這一條可能是大錯特錯了。看官可能不信，我這裡通過例子把個中緣由細細道來。

假設你在美工作30年，每年都把401K存到最高限，並且你按照正常的理財辦法投資，在你70歲時這筆錢可以輕易地超過80萬刀，達到100萬也不難。我們就拿80萬來計算。再假設你和太太在你70歲那年領取社保金年總額為5萬。還假設你當年的其他收入（利息，分紅，投資所得等）為1萬。按照美國的稅法，從你70歲半開始，你每年必須從退休金（IRA）賬戶里拿出一定量的Minimum Required Distribution (MRD)。這個MRD的算法是用你IRA賬戶的總數除以你生命預期值的餘數（因數）。在70歲時這個因數 是27.4。以後逐年減少，80歲時是18.7，90歲時是11.4, …。在你71歲時，MRD就是3萬多一點。這樣，你社保金外的其他毛收入總共為4萬。

現在問題就出在社保金這塊上。按照稅法規定，如果毛收入低於3.2萬，社保金不需要報稅，超過3.2萬的部分，50%的社保金要報稅，超過4.4萬的部分85%要報稅（具體計算方法有點複雜，聯邦的稅表和報稅軟件都會幫你計算）。也就是說社保金報稅的部分是其他收入的分段函數，在3.2萬和4.4萬之間是嚴格遞增，也就是說其他收入越高，社保金報稅的部分就越多。

現在在上述假設的基礎上來看如果從IRA里額外取錢的話，在報稅時是什麼效果。為簡單起見，假設你報稅時選的是married filing jointly和standard deduction。personal exemption 算作2人。我們把上述數據輸入2013年的TurboTax 軟件，並且比較從IRA分別額外取出0，10000 和20000的效果。

當你從IRA賬戶里額外取出1萬刀時，你的繳稅總收入不到六萬。所以你的最高稅率還是15%。但是增加這1萬刀造成社保繳稅部分增加了八千五百刀。這就等於這一萬刀的實際稅率是（8250-5425）/10000 x 100% = 28.25%， 大大超過了15%。當你額外取出2萬刀時，這2萬刀的實際稅率是（11682-5425）/10000 x 100% = 31.29% 。這真是不算不知道，一算嚇一跳。

其實美國的社保是給窮人設計的。你要是沒錢，發給你的社保金全歸你。你要是有錢，對不起，你得吐出來一部分。